En el mes de junio, la Asociación Española de Contabilidad y Administración de Empresas (AECA) ha entregado la 23ª Edición del «Premio AECA de Artículos sobre Contabilidad y Administración de Empresas», convocado con la colaboración de Lefebvre-El Derecho, Auxadi, Arnaut & Iberbrokers y el diario Cinco Días. Participo en el jurado de este premio...
La Comisión Europea acaba de presentar una propuesta que obligará a abogados, asesores, contables o bancos a informar a las autoridades tributarias de cada país miembro sobre los esquemas de planificación y optimización fiscal que plantean a sus clientes en los mercados que operen y establece la exigencia de imposición de sanciones a aquellos...
Malia Files es el nombre que ha recibido la investigación que está llevando a cabo el periódico EL MUNDO en territorio maltes, el “Panamá europeo”. Si creíamos que con Irlanda y Luxemburgo, en la Unión Europea ya estábamos servidos, aquí llega Malta, “tirando por los suelos” el tipo impositivo del Impuesto de Sociedades, el...
Consulta pública para modificar la ley de prevención del blanqueo de capitales y F.T. El Ministerio de Economía acaba de publicar en consulta pública una modificación de la Ley de Prevención del Blanqueo de Capitales para adaptarla a la directiva europea. En esta se plantean endurecer el control sobre los extranjeros que realicen pagos...
Con fecha 7 de marzo, ya os mostré mi postura en relación al Impuesto llamado “plusvalía” o “sobre el incremento del valor de los terrenos” en este post. Como ya estaba más o menos previsto, con fecha 11 de mayo de 2017 el Pleno del Tribunal Constitucional ha acordado por unanimidad declarar la inconstitucionalidad...
La WORLD COMPLIANCE ASSOCIATION (WCA) es una Asociación Internacional formada por profesionales y organizaciones que trabajan en el mundo del “compliance”. La asociación busca la promoción, reconocimiento y evaluación de las actividades de cumplimiento en las organizaciones. Porque en España, con la reforma del Código Penal en 2010, las empresas tienen responsabilidad penal de los...
La “lista Falciani” señala al Banco Santander Mucho se ha oído de la “lista Falciani”, pero al parecer, todavía tiene muchas sorpresas en la retaguardia. Siete directivos del Banco Santander y tres del BNP Paribas son investigados (lo que antes se conocía como imputados) por un delito de blanqueo de capitales. La documentación presentada...
En el trato habitual con clientes del despacho, he detectado que después de varios años de aplicación de la inversión del sujeto pasivo en relación al IVA de la promoción inmobiliaria, aún existen muchas dudas y errores en la aplicación de este régimen. Haremos aquí un repaso conceptual de la promoción inmobiliaria y la...
Basilio Ramírez participa como jurado en el Premio de Artículos sobre Contabilidad y Administración de Empresas decano en España. La Asociación Española de Contabilidad y Administración de Empresas ha convocado al jurado profesional para la XXIII edición del Premio AECA. Quiero comunicarte que comparto esta responsabilidad, como Socio Director de Arnaut Iberbrokers, junto a 9...
Lamentablemente, los casos de fraudes contra empresas españolas exportadoras en el Reino Unido existen desde hace tiempo. Sin embargo, en el último lustro se han convertido en más frecuentes y sofisticados. El fraude que más se repite es el aquí denominado “European Distribution Fraud”. Consiste en la suplantación de identidad de un importador, mayorista o...
Basilio Ramírez Pascual es autor de numerosos libros, cuenta con apariciones y colaboraciones en los más importantes medios de comunicación del país. También imparte cursos en las más prestigiosas universidades y escuelas del país.
